Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est un dispositif pour préparer un complément de revenus à la retraite, tout en étant un outil d’optimisation fiscale. Il fait l’objet d’une réforme fiscale entrée en vigueur le 1er janvier 2026. Chaque année une personne peut épargner sur son PER, tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt sur le revenu. […]
Un blog des Éditions Arnaud Franel, éditeurs de La collection Vademecum.
le blog de la gestion de patrimoine
Vademecum du Patrimoine
Auteur/autrice : Patrice Leleu
25 ans d’expérience dans le domaine bancaire. Conseiller financier puis expert financier et formateur consultant dans un grand groupe bancaire.
Conception et dispense de sessions de formation.
Domaines de prédilection : financement de l’immobilier, habilitation carte professionnelle assurance, droit bancaire, fiscalité, analyse patrimoniale.
Formateur des conseillers spécialisés en immobilier.
Auteur d’ouvrages et d’articles dans le domaine de la gestion de patrimoine.
Aujourd’hui se consacre à la finance en indépendant.
Loi de finances pour 2026 : l’option pour le barème progressif n’est plus irrévocable
L’option qui permet de soumettre au barème progressif de l’IR (Impôt sur le Revenu) les revenus, gains nets, profits, plus-values entrant dans le champ d’application du PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique), était irrévocable. C’est fini, la loi de finances pour 2026 supprime le caractère irrévocable de l’option. Cette option est expresse et globale, c’est-à-dire qu’elle s’exerce pour l’ensemble des revenus […]
La loi de finances pour 2026 modifie plusieurs pans de la fiscalité
La loi de finances pour 2026 modifie plusieurs aspects de la fiscalité. De nombreuses mesures intéressant les particuliers y figurent. Décryptons aujourd’hui, l’une d’entre elles : les nouvelles mesures en faveur des dons.Les dons qui consentent une réduction d’impôt sur le revenu sont aménagés (Loi 2026-103 du 19-2-2026 art. 28 et 30). Les dons dits […]
La Semaine de l’Éducation Financière en France, a lieu du 16 au 22 mars 2026.
La Semaine de l’Éducation Financière, ou encore la GMW (Global Money Week), fête sa 14ᵉ édition. La GMW est une campagne annuelle mondiale de sensibilisation, dont l’objectif est que les jeunes « soient conscients financièrement et acquièrent progressivement les connaissances, compétences et comportements nécessaires pour prendre des décisions financières éclairées ». La 14ᵉ édition de […]
Loi du 19 février 2026 de finances pour 2026
Que contient la loi de finances pour 2026 ? La loi a été promulguée le 19 février 2026. Puis elle a été publiée au Journal officiel du 20 février 2026. Le Conseil constitutionnel a validé la procédure d’adoption de la loi et déclaré la majorité des dispositions conformes à la Constitution. Par ailleurs, il a formulé des réserves sur […]
Le dispositif Jeanbrun
Le dispositif Jeanbrun, du nom du ministre du Logement Vincent Jeanbrun, offre un cadre fiscal pour ceux qui investissent dans le neuf ou l’ancien, sous conditions. Le dispositif remplace le statut du bailleur privé initialement prévu. Ce dispositif locatif permet de baisser l’impôt sur le revenu grâce à l’amortissement du logement. Il est possible d’investir avec […]
L’or flambe et dégringole : quand la valeur refuge devient volatile
L’or est considéré comme une valeur refuge. En période de tensions commerciales et géopolitiques, le prix de l’or avait considérablement et durablement augmenté au cours des dernières années. Les investisseurs se tournaient alors vers ce qui apparaissait comme une protection face aux incertitudes mondiales. La valeur de l’or avait atteint le niveau record de 5 […]
PTZ (Prêt à Taux Zéro) 2026
Le PTZ (Prêt à Taux Zéro) est un prêt spécifique pour les primo-accédants. Il est prolongé jusqu’au 31 décembre 2027. Comme son nom l’indique, son remboursement se fait sans intérêt. A lui seul ce prêt ne finance pas une opération, il s’intègre dans un plan de financement comprenant d’autres prêts habitats. Quelles sont les conditions […]
Le début d’année 2026 marque des changements, DPE…
Le début d’année 2026 marque des changements, en matière de mesures énergétiques, DPE, ou encore pour financer la rénovation énergétique du logement. En matière de vente d’un bien immobilier ou de sa location, le DPE (Diagnostic de Performance Énergétique), est obligatoire. C’est un document qui permet d’estimer la consommation d’énergie d’un logement. Il est remis […]
DCI et évaluation de la solvabilité de l’emprunteur
La DCI (Directive Crédit Immobilier) vise à renforcer la protection des emprunteurs résidant dans l’Union européenne lorsqu’ils contractent un prêt immobilier. Elle encadre l’octroi des crédits immobiliers. À ce titre, un point particulier est mis en avant, avec l’évaluation de la solvabilité de l’emprunteur. Les établissements prêteurs doivent évaluer la solvabilité des emprunteurs avant d’accorder […]
La DCI (Directive Européenne sur le Crédit Immobilier)
La DCI La DCI (Directive Européenne sur le Crédit Immobilier) est une directive, ayant pour objectif la protection des consommateurs, en matière de commercialisation des crédits immobiliers. La DCI est encore connue sous le nom de Directive 2014/17/E. Elle a aussi pour but d’harmoniser les pratiques de distribution de crédits immobiliers aux consommateurs au sein […]
Patrimonia 2025 : le rendez-vous incontournable des professionnels de la gestion de patrimoine à Lyon !
Patrimonia 2025 : le rendez-vous incontournable des professionnels de la gestion de patrimoine à Lyon Les 24 et 25 septembre 2025, Lyon accueille une nouvelle édition de Patrimonia, l’événement phare du secteur de la gestion de patrimoine en France. Chaque année, ce salon s’impose comme un lieu stratégique et incontournable pour les professionnels du domaine, […]
Formation Loi Alur
Formation Loi Alur Pourquoi une formation Loi Alur ? Les professionnels de l’immobilier doivent se former annuellement, afin d’actualiser leurs connaissances, c’est une obligation.
Les nouvelles réglementations bancaires
Un point sur les nouvelles réglementations bancaires Réglementations : quels impacts sur les métiers ? Avec l’entrée en vigueur d’un ensemble de nouvelles règles, les établissements financiers revoient leurs modes opératoires et leur relation avec les clients.
Baisse des taux pour l’épargne réglementée
Baisse des taux pour l’épargne réglementée Depuis le 1er février 2025, le taux du livret A était de 2,4 % (taux d’intérêt annuel), et celui du LEP (Livret d’épargne Populaire) de 3,5 %. Qu’en est-il au 1er août 2025 ?